📊 Калькулятор НДФЛ
📊 Калькулятор НДФЛ
📘 Как правильно рассчитать НДФЛ: формулы, ставки, примеры
НДФЛ (налог на доходы физических лиц) — основной налог, который удерживается из заработной платы и других доходов граждан. В России стандартная ставка для резидентов — 13% (с дохода свыше 5 млн рублей — 15%). Наш калькулятор помогает быстро вычислить сумму налога в двух режимах: из gross-суммы (когда известна зарплата «грязными», до вычета налога) или из net-суммы (когда известна сумма «на руки» после удержания налога).
🧭 Пошаговая инструкция
- Выберите операцию: «Выделить НДФЛ из gross-суммы» или «Начислить НДФЛ на net-сумму».
- Введите сумму дохода (например, 50 000 рублей).
- Выберите валюту (рубли, доллары, евро и др.).
- Выберите ставку НДФЛ: 13% (стандартная), 15% (повышенная для больших доходов), 30% (для нерезидентов) и другие.
- Нажмите «Рассчитать НДФЛ» — вы увидите сумму налога и итоговую сумму gross или net.
- Нажмите «Сохранить результат в PDF» для создания документа с расчётом и датой.
📐 Формулы расчёта НДФЛ
- Выделение НДФЛ из gross (сумма с налогом):
НДФЛ = Gross × (ставка / 100)
Net = Gross − НДФЛ - Начисление НДФЛ на net (сумма без налога):
НДФЛ = Net × (ставка / (100 − ставка))
Gross = Net + НДФЛ
Пример 1 (из gross): зарплата gross = 50 000 ₽, ставка 13% → НДФЛ = 6 500 ₽, net = 43 500 ₽.
Пример 2 (из net): зарплата net = 43 500 ₽, ставка 13% → НДФЛ = 6 500 ₽, gross = 50 000 ₽.
💡 Полезные советы
- В трудовом договоре часто указывается сумма gross — это сумма до вычета налога. На руки вы получите net.
- Если вы знаете, сколько хотите получать «чистыми», используйте режим «Начислить НДФЛ на net-сумму» — он покажет, какую сумму gross нужно указать в договоре.
- Для нерезидентов РФ ставка НДФЛ составляет 30% независимо от суммы дохода.
- С 2021 года в РФ действует повышенная ставка 15% для доходов свыше 5 млн рублей в год.
❓ Часто задаваемые вопросы (FAQ)
Gross — это зарплата «грязными», до вычета НДФЛ. Net — зарплата «чистыми», которую сотрудник получает на руки после удержания налога.
Для большинства резидентов РФ — 13%. Если ваш годовой доход превышает 5 млн рублей — 15% с превышения. Для нерезидентов — 30%.
По закону налог округляется до целых рублей (стандартное правило). Калькулятор показывает точную сумму с копейками — вы можете округлить самостоятельно.
Да, стандартные, социальные, имущественные вычеты уменьшают налогооблагаемую базу. Калькулятор считает базовый налог без учёта вычетов.
🏢 Практический пример: переговоры о зарплате
Вы хотите получать на руки 80 000 ₽. Используйте режим «Начислить НДФЛ на net-сумму» со ставкой 13%: работодатель должен указать в договоре gross ≈ 91 954 ₽, а НДФЛ составит ≈ 11 954 ₽. Если же работодатель предлагает gross 100 000 ₽, то net = 87 000 ₽.
Перейти →